Com obtenir la devolució de l'impost sobre la renda i guanyar una mica més

2024 Autora: Malcolm Clapton | [email protected]. Última modificació: 2023-12-17 03:49

Un compte d'inversió individual us permet rebre ingressos per inversions i retornar fins a 52 mil deduccions fiscals anuals. Anem a veure com funciona amb l'empresa.

Què és un compte d'inversió individual?

IIS és un compte de corretatge amb condicions especials per al propietari. Amb la seva ajuda, podeu invertir diners en instruments financers amb un alt potencial de rendibilitat.

A més, IIS us permet rebre ingressos addicionals a causa de la deducció fiscal. Per tant, l'estat anima els russos a no mantenir els diners sota el coixí, sinó a invertir-los en l'economia i comprar valors.

Com funciona?

IIS s'obre a través d'una empresa de corretatge. Per exemple, això pot ajudar. El compte es registrarà a la Borsa de Moscou. Després d'això, haureu de dipositar-hi diners, no més d'1 milió per any i només en rubles. La contribució mínima no està limitada. Els diners es poden transferir alhora i per parts.

Els fons es poden invertir en accions, bons, divises. Rebràs el dret a sol·licitar una deducció fiscal a principis de l'any vinent, i podràs disposar dels diners tan bon punt siguin transferits: no arribaran al teu compte d'inversió, sinó al teu compte bancari.

És millor no retirar diners d'IIS en els propers tres anys, en cas contrari, perdràs el dret a la deducció fiscal.

Per obrir un compte d'inversió individual, cal ser resident fiscal de la Federació de Rússia: romandre al país almenys 183 dies a l'any (a excepció dels militars i funcionaris que es troben a l'estranger per treballar).

Aleshores, què passa amb la deducció fiscal?

Per llei, el titular d'un compte d'inversió individual pot retornar l'impost sobre la renda pagat a l'estat. En tot o en part - depèn de diversos factors.

Hi ha una deducció tipus B, en la qual els ingressos per operacions de valors no tributen. Aquesta opció és adequada per a inversors experimentats que tinguin previst operar de manera activa.

És millor que els principiants triïn una deducció de tipus A. En aquest cas, en un termini de tres anys, se us retornarà anualment el 13% de l'import que vau dipositar a l'IIS durant l'any natural anterior. És cert que hi ha una limitació: la quantitat màxima a partir del qual podeu obtenir una deducció és de 400 mil rubles. És a dir, no se us retornarà més de 52 mil per any.

És important que l'estat no doni diners, sinó que els retorni de l'IRPF que vau pagar.

És a dir, has de tenir ingressos oficials, dels quals dónes un 13% a l'estat. No pots tornar més diners dels que has donat.

Suposem que vau obrir un compte d'inversió individual i hi vau dipositar 400 mil el primer any, 400 mil el segon i 200 mil el tercer.

El primer any, el vostre sou abans d'impostos era de 29 mil rubles. Durant l'any vau pagar 45.240 rubles per l'impost sobre la renda de les persones físiques. I tot i que podeu obtenir una deducció de 400 mil, només tornareu 45 240 rubles, que, però, ja són molt.

El segon any, se't va cobrar 44 mil al mes. L'impost sobre la renda personal va ascendir a 68.640 rubles. Rebràs una deducció màxima de 52 mil rubles.

El tercer any, podeu tornar el 13% de 200 mil - 26 mil.

En conseqüència, per rebre la deducció fiscal màxima de 52 mil rubles a l'any, n'hi ha prou amb tenir un sou de 33 334 rubles abans de l'impost sobre la renda de les persones físiques.

Podeu tornar l'impost sobre la renda l'any vinent. Però per això cal tenir temps per obrir un compte d'inversió individual i transferir-hi diners a finals de desembre.

És millor no endarrerir l'obertura d'un compte fins a l'últim moment: es necessitarà un altre dia perquè l'IIS es registri a l'intercanvi. Si teniu temps, al gener podreu presentar documents al servei d'impostos per a una deducció fiscal.

És possible obrir un IIS l'any vinent, només en aquest cas s'haurà d'ajornar la devolució de l'IRPF fins al 2020.

Puc obrir un dipòsit al banc i rebre interessos, per què necessito un IIS?

Si teniu estalvis que no necessitareu durant els propers tres anys, un compte d'inversió individual és una gran alternativa a la inversió a llarg termini.

Segons el Banc Central, el tipus d'interès mitjà ponderat dels dipòsits de més de tres anys és del 5,89%. Suposem que ara poseu 150.000 rubles en un dipòsit, en vau informar 100.000 en un any i altres 100.000 en dos anys. Com a resultat, retirareu 397.555 rubles del vostre compte, però només si el dipòsit era amb capitalització d'interessos.

A l'IIS, podeu informar no només 100 mil estalvis, sinó també els diners rebuts en forma de deducció fiscal. En aquest cas, el segon any dipositaràs 119.500, en el tercer - 115.535 rubles. Com a resultat, en tres anys retirareu del vostre compte 385.035. Afegiu-hi l'última deducció de 15 mil i tindreu 400 mil rubles a les vostres mans.

Pel que fa a la rendibilitat, la diferència amb el dipòsit és insignificant. Però amb l'ajuda d'un compte d'inversió, podeu guanyar diners addicionals en operacions amb valors, però un dipòsit no us donarà aquesta oportunitat. Això vol dir que podeu obtenir molt més amb IIS.

No entenc res dels valors, com puc invertir?

El corredor sol oferir productes ja fets que us ajuden a invertir els vostres diners de manera rendible. Amb l'ajuda de professionals de la seguretat, és més probable que escolliu opcions amb un alt potencial de rendibilitat. Per exemple, els analistes d'ITI Capital ofereixen als seus clients diverses opcions d'inversió amb diferents llindars d'entrada.

Una de les opcions -. Aquesta és una solució preparada per a un inversor, un conjunt de valors de diverses empreses. Els analistes el componen tenint en compte els riscos i els rendiments potencials de les accions i bons. El propietari de l'IIA pot escollir la cartera que li convingui.

Com sempre quan es tracta de valors, com més gran és el rendiment potencial, més grans són els riscos. El rendiment potencial de les carteres model amb un nivell de risc mitjà és de fins al 48% anual. Per començar a invertir amb l'ajuda d'aquests productes, n'hi ha prou amb tenir almenys 50 mil rubles a l'IIS.

Per exemple, vau decidir triar una estratègia amb el risc més baix i vau invertir 100 mil rubles en una cartera model. Els ingressos dels cupons es cobren als bons. Segons les previsions dels analistes, en un any la vostra cartera costarà un 9% més: 109 mil rubles. També rebrà 13 mil més, una deducció fiscal del 13% de l'import dipositat. Així, augmentareu el vostre capital en 22 mil rubles. Si poseu diners al banc en un dipòsit del 6%, només rebria 6 mil rubles.

Si el compte d'inversió individual té més de 300 mil rubles, podeu prestar atenció a la protecció del capital al cent per cent. La seva rendibilitat potencial arriba al 28% anual. Trieu vosaltres mateixos l'actiu, el període d'inversió i podeu predir el canvi del seu preu. Si el pronòstic es fa realitat, podeu guanyar diners.

Però encara que l'estratègia no es justifiqui i no rebeu ingressos, els fons invertits encara tornaran íntegrament: un acord amb ITI Capital garanteix la protecció del capital. També podeu obtenir una deducció fiscal.

Heu invertit 400 mil en un producte estructurat per augmentar el valor de les accions de Gazprom durant un any. Si en 12 mesos els valors valguessin menys del que havíeu previst, hauríeu obtingut 400 mil i 52 mil de la deducció fiscal.

Però les accions van pujar un 24%. Amb una taxa de participació del 50%, guanyeu el 12% de la vostra inversió: 48 mil rubles. Tenint en compte la deducció fiscal retornada per un import de 52 mil rubles, heu rebut 100 mil rubles de l'IIS. Invertir en un producte estructurat és més segur que invertir directament en accions de Gazprom: si simplement haguéssiu comprat valors i s'haguessin baixat de preu, hauríeu perdut part de la vostra inversió.

Els conservadors sempre poden invertir en bons de préstec federal (OFZ). En comprar-los, esteu prestant els vostres fons a l'estat, de manera que el risc de perdre'ls és mínim.

El rendiment anual de les OFZ s'estima ara en una mitjana del 8%, superior al dels dipòsits. No us oblideu de la deducció fiscal del 13% de l'import invertit.

Heu invertit 100 mil a OFZ amb un valor nominal de 1 mil rubles. Segons el Ministeri d'Hisenda, en tres anys rebràs 219,53 rubles de cada bon, un total de 21.953 rubles. Juntament amb la deducció fiscal, els vostres ingressos seran gairebé 35 mil. Aquesta és una quantitat aproximada, ja que les xifres depenen del dia específic en què vau comprar l'OFZ i d'altres factors.

IIS és una bona oportunitat per començar a invertir per a aquells que no ho han fet mai. Si obriu un compte ara, els primers resultats financers es podran veure a principis de l'any vinent.