Per què es produeix una bretxa d'efectiu i com prevenir-la

2024 Autora: Malcolm Clapton | [email protected]. Última modificació: 2023-12-17 03:49

L'especialista en finances empresarials Alexander Afanasyev: sobre què és un buit de caixa i com gestionar correctament les finances per evitar-ho.

És prou fàcil dirigir una petita empresa. Per exemple, un redactor ha de lliurar els projectes a temps i tot li anirà bé. Si parlem d'una gran empresa amb empleats, proveïdors i un gran nombre de clients, les dificultats comencen per tenir en compte els diners.

Malauradament, un líder no sempre creix amb el seu negoci. Cada cop té més obligacions, però encara ho té tot al cap i disposa dels diners com cal.

Quan el gestor no controla els rebuts i dèbits del compte, corre el risc de quedar-se sense diners. Cal pagar sous, llogar, comprar béns, però no hi ha diners. Has de contractar préstecs o vendre una propietat. La situació en què una empresa temporalment no té diners s'anomena bretxa de caixa. Parlem de tres motius principals pels quals es produeix.

No planejava despeses

Imagineu que sou propietari d'una cafeteria. Has pagat el teu sou, has pagat els proveïdors, tampoc hi ha endarreriments de lloguer ni d'impostos. Sembla que tot va bé, encara queden 200 mil rubles als comptes. Decideixes invertir-los en desenvolupament i pagar els cursos per al xef i el sous-xef.

Uns dies després, una persona del departament de lliurament et diu que necessita 50 mil per al manteniment del cotxe. Aquesta és una despesa planificada i t'ho has oblidat. No hi ha diners per a això, aquesta és la bretxa d'efectiu.

Com no deixar-se atrapar a la taquilla

Heu de mantenir un calendari de pagaments. Es tracta d'una taula on s'introdueixen totes les despeses previstes del compte i els rebuts del mateix. Així veureu si hi haurà períodes en què no hi haurà diners als comptes. El millor és elaborar un calendari de pagaments a principis de mes.

Plantilla de calendari de pagament →

Vam costar massa per nosaltres mateixos

Sovint, els propietaris treuen massa diners del negoci sense pensar que aquests fons seran útils en el futur.

Imagina que tens una botiga de mobles. Hi va haver una campanya publicitària reeixida, es van rebre moltes comandes anticipades i els diners van aparèixer a taquilla. Has decidit premiar-te pel teu treball i comprar l'últim MacBook. I després vas transferir els diners als proveïdors de mobles, pagar els sous als venedors, pagar el magatzem. Ja no queden fons, però encara hem de pagar els mobles i els conductors que van lliurar els mobles hores extraordinàries. S'haurà de vendre el MacBook.

Com no deixar-se atrapar a la taquilla

Primer heu de calcular el benefici net i després gastar diners en vosaltres mateixos. Els ingressos nets són la diferència entre els ingressos i els costos variables i fixos, impostos, préstecs, amortitzacions. No podeu treure més que benefici net per a vosaltres mateixos. I menys és millor, de manera que queda per al desenvolupament del negoci.

Els termes del projecte es retarden

Imagineu que sou el cap d'un equip de reparació de quatre persones. Preneu una comanda per a la renovació d'un apartament per 500 mil i acordeu un pagament en tres etapes: 200 mil immediatament per als materials, 200 mil després de l'acceptació de l'objecte i 100 mil en un mes.

Teniu previst completar la comanda en 30 dies, així que vau acordar amb els treballadors un mes de treball i un pagament de 50 mil cadascun. Els treballadors van acabar a temps, i el client estava fora. Els treballadors van acceptar esperar. Una setmana més tard, el client va arribar i va començar a comprovar-ho tot a fons. Després va convidar els especialistes a posar-se d'acord en la reurbanització. Va trigar una setmana més. Durant tot aquest temps, els treballadors van trucar i van demanar diners. I no teníeu res amb què pagar: estaveu en un buit de taquilla.

Com no deixar-se atrapar a la taquilla

Cal fer un pagament per avançat, que és suficient per complir amb totes les obligacions. També val la pena indicar en el contracte els termes durant els quals el client ha d'acceptar o rebutjar el projecte.

I altres situacions

Hi ha molts escenaris per a un buit d'efectiu. Els diners poden quedar encallats en els comptes a cobrar: li vas ajornar el pagament al client i esperes amb la caixa registradora buida quan paga. De vegades, es pot produir un buit d'efectiu sense culpa de l'empresari. Per exemple, en l'àmbit de la restauració, podeu contractar un mal proveïdor o cancel·lar una gran quantitat de mercaderies.

Perquè aquests problemes no us preocupin, feu pressupostos detallats del projecte i planifica les despeses. En cas que es produeixi un buit d'efectiu, sempre hauríeu de tenir un coixí de seguretat d'efectiu. Intenta mantenir els diners en reserva per a 1-2 mesos de treball.